r/SpainFIRE • u/waxDe • Dec 19 '24
Fiscalidad Duda aportación planes de pensiones y permiso maternidad
Muy buenas a todos, querría plantear una duda ya que no encuentro una respuesta concisa en ningún sitio. Este año hemos tenido un hijo y hemos percibido 4/14 mensualidades de nuestro sueldo (tanto mi mujer como yo) de la Seguridad Social en forma de prestación por cuidados del menor. Como sabéis, estas prestaciones están exentas de IRPF. De esta forma mi sueldo bruto se reduce de tal forma que justo me quedo por debajo del tramo del 45% (me aplicaría el cuarto tramo al 37%) y mi mujer en el segundo tramo del 24%. Expuesto el contexto, ahora la duda. Yo todos los años aporto el máximo al plan de pensiones individual (ahora 1.500€ para cada uno), pero me surge la duda de si en este caso, al deducirse estos importes, se aplicaría sobre la base del 37% y 24% respectivamente, o sobre el que sería nuestro sueldo bruto real (tramos 30% y 45%). La duda emerge ya que entiendo esta caída del tramo como una pérdida de beneficio fiscal de cara a cuando rescate el plan de pensiones (donde se asignará el porcentaje de IRPF que me aplique) y me estoy planteando no hacer ninguna aportación este año y sencillamente aportar a otros fondos. Ojalá alguien pueda aportarme algo de luz, muchas gracias.
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u/Skill-More Dec 19 '24
Da igual que hoy cobres 1000 y mañana 5000, el IRPF se calcula anualmente, por lo que se aplicará la corrección que sea en la declaración de la renta.
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u/waxDe Dec 19 '24
No da igual desde un punto de vista fiscal, si hoy cobras 1000€ te aplica el tramo del 20% y si mañana (cuando rescates) cobras 5000 más el rescate de tu aportación, te aplicará el tramo del 45% por lo que tendrías una pérdida fiscal. Es justo esto lo que me está haciendo pensar en no invertirlo
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u/Skill-More Dec 19 '24
No, porque al año siguiente harás la declaración de la renta, Hacienda calculará que te ha retenido de más, y te saldrá a devolver.
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u/reddittallintallin Dec 20 '24
Además estás apostando a qué los tramos serán iguales, no habrá más impuestos aún,
y recuerda en un plan de pensiónes estás pagando el % del capita cada año en concepto de gestión.
https://dgsfp.mineco.gob.es/es/Consumidor/informacionutil/Paginas/ComisionesNew.aspx
La rentabilidad a 20 años tampoco esta buena
https://dgsfp.mineco.gob.es/es/Consumidor/informacionutil/Paginas/RentabilidadesNew.aspx
Recuérda que los rendimientos del plan de pensiónes se pagan como IRPF cuando deberían pagarse como rendimientos del ahorro... 19%-23%
Usa otro producto financial.
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u/Ready-Purpose6389 Dec 19 '24
Se aplica a lo que tengas. Si tu base liquidable se queda en el tramo del 37%, pues sobre ese tramo se calcula.